Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Исходные данные. 1.Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за февраль 2016 года (руб.):






1.Оборотная ведомость по счетам синтетического учета за февраль 2016 года (руб.):

 

 

№ счета Наименование счета Остаток на 1 февраля Обороты за февраль Остаток на 29 февраля
Дт Кт Дт Кт Дт Кт
  Основные средства ххх ххх 12 000
  Материалы ххх ххх ххх 3 940
  Основное производство   –   –   ххх   ххх     –
  Готовая продукция ххх ххх ххх 2 200
  Касса ххх ххх ххх  
  Расчетные счета ххх ххх ххх 1 130
  Расчеты с поставщиками и подрядчиками     –     ххх     ххх     ххх     –    
  Расчеты с покупателями и заказчиками     ххх     –     ххх     ххх         –
  Расчеты по налогам и сборам   –   ххх   ххх   ххх   –   1 508
  Расчеты с персоналом по оплате труда     –     ххх     ххх     ххх     –    
  Расчеты с подотчетными лицами     –     ххх     –     ххх     –    
  Уставный капитал ххх 17 270
Итого ххх ххх ххх ххх 19 980 19 980

 

2. Ведомости остатков по субсчетам и аналитическим счетам на 29 февраля 2016 года:

Субсчета и аналитические счета к счету 10 «Материалы»

№ п/п Аналитический счет Ед. изм. Цена Кол-во Сумма, руб.
Субсчет 1 «Сырье и материалы»
1. Ткань шерстяная м     3 000
2. Ткань подкладочная м      
Итого 3 500
Субсчет 3 «Топливо»
1. Уголь т      
2. Дрова м3      
Итого  

 

Аналитические счета к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

1. ООО «Луч»  
2. АО «Свет»  
Итого  

 

 

Аналитические счета к счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

1. АО «Спектр»  
2. ООО «Мир»  
3. АО «Синтез»  
Итого  

 

Аналитические счета к счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

1. Кузнецов К.К.  
Итого  

 

 


3. Журнал регистрации хозяйственных операций за март 2016 года:

 

№ п/п Документ и краткое содержание хозяйственной операции Сумма, руб. Дт Кт
част. общ.
1. Счет ООО «Луч», приходные ордера склада Поступили материалы от поставщика: ткань шерстяная – 10 м х 21 руб. = 210 руб. ткань подкладочная – 8 м х 10 руб. = 80 руб.            
2. Выписка из расчетного счетаПеречислено в погашение задолженности: ООО «Луч» – 190 руб. АО «Свет» – 160 руб.        
3. Требования Отпущены материалы со склада в производство: ткань шерстяная – 30 м на 600 руб. ткань подкладочная –10 м на 100 руб.          
4. Счет ООО «Ритм», приходный ордер склада Поступили материалы от поставщика: ткань шерстяная – 12 м х 19 руб. = 228 руб.        
5. Выписка из расчетного счета Получены денежные средства от ООО «Мир» в погашение задолженности          
6. Требования Отпущено топливо в производство: уголь – 50 т на 100 руб. дрова – 20 м3 на 60 руб.        
7. Приходный кассовый ордер Получено от АО «Синтез» в погашение задолженности          
8. Расходный кассовый ордер Выдан Кузнецову К.К. перерасход по авансовому отчету          
9. Выписка из расчетного счета Получен на расчетный счет краткосрочный кредит банка          
10. Счет АО «Свет», приходный ордер склада Поступило топливо от поставщика: уголь – 200 т х 2 руб. = 400 руб.          
  Выписка из расчетного счета Получено от АО «Спектр» в погашение задолженности          
12. Расходный кассовый ордер Выданы денежные средства под отчет на командировочные расходы инженеру Иванову И.И.        
13. Выписка из расчетного счетаПеречислено в погашение задолженности: ООО «Ритм» – 228 руб.; бюджету по налогу на имущество – 30 руб.          
14. Приходный кассовый ордер Получено с расчетного счета на выплату заработной платы работникам организации          
15. Расходный кассовый ордер Выдана заработная плата работникам организации          
16. Лимитно-заборные карты Отпущены материалы со склада в производство: ткань шерстяная – 38 м на 760 руб. ткань подкладочная – 4 м на 40 руб.          
Итого х   х х

 


Поделиться с друзьями:

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.007 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал