Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Учет кассовых операций. Кассир правления Ковалева Наталья Ивановна.






 

Кассир правления Ковалева Наталья Ивановна.

Лимит остатка денег в кассе 500-00

Задание № 1

Оформить документами движение денежных средств в главной кассе за 1 марта.

Материал задания:

1.1. По кассовому ордеру № 81 принята выручка от зав. магазином № 2 Остапенко О. П. в суме 1400-00.

1.2. По кассовому ордеру № 82 оприходовано по чеку № 467105 с расчетного счета на командировочные расходы 1050-00.

1.3. По кассовому ордеру № 42 сдано в кассу КАПБ по объявлению 261 на расчетный счет 1600-00.

1.4. По кассовому ордеру 43 выдано в подотчет на команди­ровочные расходы зам. пред. по торговле Непорожневой Л. Н. 4750-00

Примечание: Кассовые ордера зарегистрировать в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.

Задание № 2

Составить, обработать и записать в регистры аналитического учета отчет кассира Ковалевой Н. И. за 1 марта.

Материал задания:

2.1. Остаток денег на 1 марта 245-40

2.2. Операции за 1 марта (см. документы, составленные по задаче № 1).

Задание № 3

Составить, обработать и записать регистры аналитического учета отчет кассира Ковалевой Н. И. за 2-7 марта (условно).

Материал задания:

3.1. Остаток на 2 марта см. в отчете за 1 марта.

3.2 Операции за. 2-7 марта:

Дата № к/о Содержание операции Сумма
2.03   Выдано в подотчет главному бухгалтеру 300-00
4.03   Принята выручка от магазина № 2 1800-00
6.03   Принята выручка от магазина № 2 2000-00
6.03   Сдана выручка в кассу КАПБ 2335-00
6.03   Получено с расчетного счета по чеку 467106 на оплату труда 2905-40
7.03   Выдана оплата труда по платежной ведомости № 5 2905-40
7.03   Выручка магазина № 1 22800-00
7.03   Сдано в кассу банка 24200-00
7.03   Выручка магазина №3 13250-00
7.03   Сдано в кассу банка 13250-00

Задание № 4

Составить акт инвентаризации кассы правления

Материал задания: По распоряжению № 5 от 7 марта гл. бухгалтером и членом постоянной инвентаризационной комиссии проведена инвентаризация в главной кассе. Кассир Ковалева Н.И. При инвентаризации в наличии оказалось денег на сумму 92-80

Задание № 5

Составить и обработать отчет по главной кассе кассира Ковалевой Н. И. За 8-31 марта (условно), записать в регистр аналитического учета.

Материал задания:

№ к/о Содержание операции Сумма
  Получено в банке с расчетного счета на выплату зарплаты 3000-00
  Выдан аванс по платежной ведомости № 6 3000-00
  Принята выручка от маг. № 2 25500-00
  Сдана выручка в банк на расчетный счет 25500-00
  Принята выручка от маг. № 1 70150-00
  Сдана выручка в банк на расчетный счет 70150-00
  Принята выручка от маг. № 3 36900-00
  Сдана выручка в банк на расчетный счет 36600-00
  Выдан перерасход по командировке гл. бухгалтеру 102-00
  Выдан перерасход по командировке Непорожневой 130-00
  Получено в погашение недостачи Ковалевой Н.И. 17-60

 

Задание №6

Подсчитать итоги за месяц в регистре аналитического учета по счету № 50 “Касса”.

2. Учет операций по расчетному счету

 

Задание № 1

Составить, обработать и записать в аналитическом учете (журнале-ордере №2) выписку банка с расчетного счета за 1—7 марта. № расчетного счета № 46000000000000000128 в Даниловском КАПБ. Материал задания:

1. Остаток средств на расчетном счете на 1 марта 338956-80

2. Операции по счету с 1 по 7 марта (условно).

 

  Дата 20__ год № документа Сумма
 
Кассиру Ковалевой Н.И.     1050-00
Из кассы   261/42 1600-00
Из кассы   262/86 2335-00
Хлебозавод (сальдо)     4850-00
В кассу     2905-40
ЗАО “НПр “Конфил” ТН №9156     23647-20
Себряковской МРБ ТН №8794     16255-80
Даниловскому ППО ТН №481     23647-20
Взносы в ПФР- в федеральной части     986-50
- в страховой части     845-58
- в накопительной     140-92
Взносы в ФСС     367-00
Энергосбыт (сальдо)     875-60
Взносы в ТФОМС     237-00
Коммунхоз (сальдо)     657-80
Телефонная станция (сальдо)     450-00
ООО «Регир» за аренду (сальдо)     192-50
Взносы в ФФОМС     14-00
НДФЛ     369-00
НДС     34200-00
ТОО “Волга” ТН №26     5428-00
Профком     74-00
Хлебокомбинат ТН №207     594-77
ХлебокомбинатТН №211     602-36
Хлебокомбинат ТН №217     594-88
Хлебокомбинат ТН №224     594-88
Хлебокомбинат ТН №226     594-88
Хлебокомбинат ТН №229     308-88
Хлебокомбинат ТН №238     308-88
ХлебокомбинатТН №209     220-44
Хлебокомбинат ТН №230     220-44
Даниловская АТК (счет №1285)     2337-23
Из кассы   263/88 24200-00
Из кассы   264/90 13250-00

Задание № 2

Задание: Составить, обработать и записать в регистры аналити­ческого учета выписку банка из расчетного счета за 8—31 марта. № расчетного счета 46000000000000000128 в Даниловском КАПБ, БИК № 261000010.

Материал задания:

1. Остаток средств на расчетном счете на 8 марта см. в предыдущей выписке.

2. Операции по расчетному счету с 9 по 31 марта (условно).

  Дата 20__ год № документа Сумма
 
ООО “Свет” ТН №1603     3788-80
Себряковской МРБ ТН №1201     15525-12
Себряковской МРБ ТН № 3126     29817-03
Камышенскому ХБК ТН №8263     25783-00
ЛВЗ “Волгоградский” ТН №3485     31708-00
ТОО “Хопер” ТН №21     15646-33
В кассу     8130-00
ЗАО “НПр “Конфил” ТН №9212     18030-08
ЗАО Волгоградская макаронная фабрика» ТН №2023     10102-95
ТОО “Хопер” ТН №128     10148-35
Хлебокомбинат ТН №208     231-66
ХлебокомбинатТН №210     222-64
Хлебокомбинат ТН №246     307-45
ХлебокомбинатТН №250     308-88
Хлебокомбинат ТН №235     231-55
Хлебокомбинат ТН №268     4675-66
Хлебокомбинат ТН №251     17160-00
Даниловская АТК (счет №1813)     3370-43
Из кассы   265/10 36600-00
Из кассы   266/18 70150-00
Из кассы   267/30 25500-00

Задание №3.

На основании выписок банка сделать записи об оплате в книге покупок.


Поделиться с друзьями:

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.007 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал